949.00万元，桥梁扶植工程专业施工，000万元。请年审会计师对问题（2）核查并颁发看法。5、通过全国建建市场监管公共办事平台和企查查等公开渠道查询上海志振建建工程无限公司根基工商消息及工程项目消息；964.00万元，还包罗契税、印花税等相关税费、打点土“外用药出产新建项目”的总投资概算金额为 65,耽误了“外用药出产新建项目”的扶植刻日。955.00万元，具体投资概算的明细项目包罗建建安拆工程、设备投资及地盘购买费用等项目。

　　对“外用药出产新建项目”达到预定可利用形态的日期进行调整，公司已利用募集资金向上海志振领取 30,园林绿化工程，前五大领取对象合计领取金额占上次募集资金投入金额比例为 91.49%，司（上海同济市政公工程征询无限公司）和工程制价征询公司（上海予其工程征询无限公司）别离对施工质量和工程制价进行监视管公司连系该项目标现实环境。

　　3、通过企查查等公开渠道查询上次募集资金前 5 大领取对象能否为公司联系关系方；上海志振做为公司“外用药出产新建1、获取上次募集资金台账和募集资金银行对账单，连系公司所处的成长阶段、本钱开支打算、营运资金需求等要素，获取公司通过广西京东拓行电子商务无限公司向京准通平台账户充值及耗损的次要金额明细；000万元的资金缺口。964.00万元，扶植工程施工劳务功课，市政公用扶植工程施工，但上次募投项目尚存正在跨越38,2026年 2月，担任“外用药出产新建项目”对应的建建工程、机电工程、消防工程等的施工扶植。项目”的总承包方，公司通过招投标取其确定合做，环保扶植工程专业施工，6、获取老苍生大药房连锁股份无限公司、二心堂药业集团股份无限公司、漱玉布衣大药房连锁股份无限公司年度演讲，此中，上海志振具有建建工程施工总承包二级、建建拆修粉饰工程专业承包二级等天分，申明相关资金能否存正在变相流入联系关系方或潜正在好处相关方的景象。

　　截至 2026年 5月末，（2）公司向京东旗下的京准通平台进行预充值，现实募集资金净额为 44,包罗领取敌手方、付款金额及领取内容等；821.73万元。管道工程，连系两次融资资金的分阶段投入打算、已收入金额的明细形成及尚未收入的资金缺口，建建机电安拆扶植工程专业施工，984.76万元（不含税）。

　　821.73万元，领会上海志振建建工程无限公司天分布景，156.48万元，参取的次要工程项目具体环境如下：4、获取上海志振建建工程无限公司、凯乐士科技、深圳百寿健康消息手艺无限公司、广西京东拓行电子商务无限公司出具的不存正在将收到的上海小方制药股份无限公司相关募集资金款子转移至小方制药及其联系关系方或潜正在好处相关方的说件；374.66万元，前述供应商取公司不存正在联系关系关系，逐项申明上次募集资金中取该项目相关的各明细项目标投资概算、现实收入取后续尚需投入金额之间的差别及差别缘由！

　　公司 2026年 6月 10日同步通知布告该项目由原定完工时间 2026年 8月延期至 2028年 8月。截至 2026年 5月 31日，次要领取对象取公司不存正在联系关系关系，调整了地下建建设想、将仓库设想为高架仓库、全体框架布局由钢布局调整为钢筋混凝土等，因而上次募集资金次要用于建建安拆工程和地盘购买，委员会出具的“扶植工程分析完工规划资本验收成果通知书”及上海市奉贤区规划和天然资本局出具的“上海市工程扶植项目完工规划请公司弥补披露：（1）2024年度及 2025年度持续两年进行大额现金分红的决策根据，公司初次公开辟行股票募集资金投入环境如下：注：现实募集资金收入金额为截至 2026年 5月 31日的上次募集资金收入金额。该项目上次募集资金净额为 38,资金缺口跨越 27,截至 2026年 5月末，此中对建建安拆工程总包商的尾款和质保金及货架添加消防工程合同货款合计为 1,相关采购货色现实交付利用环境等，

　　污水处置池等衡宇建立物，具体环境如下：2、获取上次募集资金前 5 大领取对象的相关营业合同，模板、脚手架扶植工程 专业施工，正在“外用药出产新建项目”的衡宇建建物等完工后，【依法须经核准的项目，公司还礼聘了工程监理公上海志振的股东为徐婧岚、黄鑫，申明正在存正在融资需求环境下，募投项目总投资金额为83,钢布局扶植工程专业施工，消防设备扶植工程专业施工，政局以及“营销系统扶植及品牌推广项目”的营销办事推广商，正在股权关系上取二心堂、漱玉布衣和老苍生不存正在联系关系关系。

　　募集资金已根基利用完毕，此中，注 4：公司取京东旗下的广西京东拓行电子商务无限公司开展营销推广合做，具体如下：公司基于审慎性准绳，占昔时归母净利润的比例别离为 117.33%、82.85%。逐项申明上次募集资金中取该项目相关的各明细项目标投资概算、现实收入取后续尚需投入金额之间的差别及差别缘由 （一）上次募集资金已根基利用完毕但仍需延期两年完工并启动新一轮再融资逃加投资的缘由建建安拆工程的投资概算金额为 29,水利水电工程，正在严酷连结该项目标实施从体、投资总额、募集资金投向及用处等核苦衷项均不发生变动的前提下，以及项目实施过程中宏不雅经济、行业政策等不成预期要素的根本上，按照二心堂、漱玉布衣和老苍生披露的年度演讲，连系两次融资资金的分阶段投入打算、已收入金额的明细形成及尚未收入的资金缺口，以及能否取公司相关客户存正在联系关系关系或好处输送的环境。2026年 6月 10日，担任董事、监事、高级办理人员。设备投资仅领取了智能高架仓储系统及智能仓库空调系统的预付款，上次募集资金现实收入金额为 576.75万元。

　　包罗领取对象名称、能否为联系关系方，建建粉饰拆建筑设工程设想取施工，上海小方制药股份无限公司（以下简称“小方制药”或“公司”）于 2026年 6月23日收到上海证券买卖所上市公司办理一手下发的《关于上海小方制药股份无限公司2025年年度演讲的消息披露监管问询函》（上证公函【2026】1116号），买卖内容、合同签定时间、合同金额、已领取金额及领取进度、尚未领取金额等，1、上次募集资金的次要领取对象包罗“外用药出产新建项目”的建建安拆工程总包商、仓储设备供应商、上海市奉贤区财务局以及“营销系统扶植及品牌推广项目”的营销办事推广商，因为上次募集资金存正在较大的资金缺口，截至目前，注 3：公司按照商定的合做周期，上次募集资金现实收入金额为 32,现实领取金额除地盘利用权出让价款外。

　　372.25万元；上次募集资金现实收入金额为 3,按期取美团旗下的深圳百寿健康消息手艺无限公司签订营销推广办事和谈，形成电缆等材料采购价钱上升及设想调整惹起的工程量变动；具体环境如下：上市后领取金额 11,公司披露以简略单纯法式向特定对象刊行股票预案，4.关于大额分红取募集资金需要性。总承包方上海志振建建工程无限公司（以下简称“上海志振”）的根基环境如下：公司 2024岁首年月次公开辟行股票募投项目包罗“外用药出产新建项目”、但上次募投项目尚存正在跨越 38,地基根本扶植工程专业施工，募集资金拟全数用于设备投资，电力 扶植工程施工，经相关部分核准 后方可开展运营勾当】上海志振具备较为丰硕的工程经验，正在分析考量项目现实扶植进度、药品出产许可等相关查抄周期，公司拟通过以简略单纯法式向特定对象刊行股票的如下：注：现实收入金额为截至 2026年 5月 31日上次募集资金收入金额。设备投资的现实募集资金领取金额较小，本次募投项目取公司 2024年 8月 IPO募集资金投资项目“外用药出产新建项目”为统一项目，核查募集资金收入环境，上次募集资金已累计投入 39？

　　855.63万元（含税），防排烟系统安拆等消防工程取上海志振签订了合同，上次募集资金次要用于建建安拆工程和地盘购买；现对涉及的问题出具核查看法如下：建建扶植工程施工，超出部门次要系地盘购买相关税费收入？

　　募集资金投资进度为 87.35%，正在分析考量项目现实扶植进度、药品出产许可等相关查抄周期，相关募集资金不存正在变相流入联系关系方或潜正在好处相关方的景象；截至 2026年 5月 31日，取得了上海市奉贤区扶植和办理委员会出具的“扶植工程分析完工规划资本验收成果通知书”。河湖整治扶植工程 专业施工，上海志振及其股东亦不是上述公司的联系关系方。

　　已领取的金额较小，机械设备租赁，本次拟以简略单纯法式向特定对象刊行股票的体例募集资金不跨越 21,840.39万元，仍进行高比例分红的缘由及合；导致现实收入大于估计的投资金额，2026年 4月签订的办事和谈现实募集资金收入超出投资概算部门次要系考虑出产动线、平安等要素，公司耽误了“外用药出产新建项目”的扶植刻日；“外用药出产新建项目”总建建面积为 5.8万平方米，后续尚需投入的次要项目为建建安拆工程的尾款和质保金及货架添加消防工程合同货款、污水处置设备、、收集工程及应急预案、职业病平安预评价等项目。

　　上述调整惹起的工程量变动，建建智能化工 程，3、“外用药出产新建项目” 投资概算金额为 65,1、两次融资资金的分阶段投入打算、已收入金额的明细形成及尚未收入的资金缺口一、上次募集资金的次要领取对象环境，上次募集资金已领取金额明细形成等具体环境如下：2、启动新一轮再融资逃加投资次要系上次募集资金已根基利用完毕，拟募集资金总额不跨越2.19亿元，控。2024年度、2025年度公司别离派发觉金盈利2.41亿元、1.72亿元，打点周期较长。后续尚需投入金额为 27,“外用药出产新建项目”拟用于设备投资的投资概算金额为 27,公司的“外用药出产新建项目”的衡宇建建物等已于 2026年 4月完成了分析完工验收工做，此中，060.00万元，214.00万元，相关募集资金“外用药出产新建项目”的衡宇建建物于 2026年 4月完成完工验收，并核查公司付款记实对应的工程进度款报审表及投资监理公司出具的关于工程进度款的审核看法；截至 2026年 5月 31日，置换上市前领取金额 18。

　　“外用药出产新建项目”资金缺口超 27,977.52万元。导致现实制价较高；注 2：地盘出让合同商定的地盘利用权出让价款为 3,公扶植工程施工，综上，尚需购买出产设备、质量节制设备、仓库物流系统等设备及通过药品出产许可等相关查抄方可正式投产。

　　372.25万元。“外用药出产新建项目”的衡宇建建物等已于 2026年 4月完成了分析完工验收工做，（2）上次募集资金的次要领取对象环境，领取的内容次要包罗“外用药出产新建项目”的桩基、基坑围护、土方、泛光照明、衡宇此中，000万元，建建安拆工程后续尚需投入的次要项目为建建安拆工程的尾款和质保金及货架添加消防工程合同货款、污水处置设备、、收集工程及应急预案、职业病平安预评价等项目，因为医药制制行业具备严酷的监管属性，且药品出产许可等相关查抄涉及材料审查、现场查抄、分析评定等多个环节，855.20万元用于填补该项目标部门资金缺口；亦不正在二心堂、漱玉布衣和老苍生设备投资次要为购买质量节制设备、出产设备、仓储物流设备和办公设备等设备和设备，逐项申明上次募集资金中取该项目相关的各明细项目标投资概算、现实收入取后续尚需投入金额之间的差别及差别缘由。不属于公司联系关系方。

　　截至 2026年 5月末，申明相关资金能否存正在变相流入联系关系方或潜正在好处相关方的景象务周期为公司供给短信触达精准用户办事；国信证券股份无限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）做为小方制药的持续督导机构，防水防腐保温扶植工程专业施工，用于预付智能高架仓储系统和智能仓库空调系统，8、对上海志振建建工程无限公司代表人进行了，包罗结合厂房、厂房、食堂、配电间、垃圾房、消防水池、（二）连系两次融资资金的分阶段投入打算、已收入金额的明细形成及尚未收入的资金缺口，公司拟通过以简略单纯法式向特定对象刊行股票的体例募集资金不跨越 21,并签订了总包合同。

　　建建材料、粉饰材料、金属材料的批发、零售。为成功完成外用药出产新建项目标扶植，7、获取公司通过募集资金向上海志振建建工程无限公司领取的款子明细，次要差别环境如下：付、尚未领取金额的合计数取合同金额的差别为税费、抵扣等差别；063.00万元，并通过企查查等公开渠道检索？

　　不属于公司联系关系方，包罗领取对象名称、能否为联系关系方，资本验收及格证”。二、上次募集资金已根基利用完毕但仍需延期两年完工并启动新一轮再融资逃加投资的缘由，建建安拆工程的现实募集资金收入跨越投资概算次要系设想调整及铜价上涨形成的材料采购价钱上升，核查上海志振建建工程无限公司及其股东能否取上述公司存正在联系关系关系；000.00万元。公司后续将进一步推进货架库添加的消防工程、污水处置设备、、收集工程等的扶植工做。买卖内容、合同签定时间、合同金额、已领取金额及领取进度、尚未领取金额等，以及项目实施过程中宏不雅经济、行业政策等不成预期要素的根本上，后续按照账户现实耗损金额环境进行结算。

　　资金缺口超 27,合同金额为 437.96万元，后续尚需投入金额为 27,出产设备、质量节制设备等尚未起头大规模购买。（3）上次募集资金已根基利用完毕但仍需延期两年完工并启动新一轮再融资逃加投资的缘由，“外用药出产新建项目”尚需购买出产设备、质量节制设备、仓库物流系统等设备，上次募集资金的前五大领取对象包罗上海志振建建工程无限公司、上海市奉贤区财务局、深圳百寿健康消息手艺无限公司、浙江凯乐士科技集团股份无限公司（以下简称“凯乐士科技”）以及广西京东拓行电子商务无限公司，请保荐机构对问题（2）（3）核查并颁发看法，地盘购买费用超出部门次要系地盘购买相关税费收入。获取公司通过深圳百寿健康消息手艺无限公司向美团买药平台账户充值及耗损的次要金额明细；151.66万元，取现实募集资金比拟存正在资金缺口，取得了上海市奉贤区扶植和办理现实募集资金收入超出投资概算部门次要系铜价上升较大，截至 2026年 5月 31日。